Financiering en Algemene dekkingsmiddelen

Het implementeren van een verplichtingenadministratie stelden we uit. De beheersing van de administratieve processen bij de Bedrijfsvoeringsorganisatie West Betuwe (BWB) is nog niet geheel op orde. Dat is wel een voorwaarde. Daarnaast startten we het onderzoek naar het terughalen van de taken van de financiële administratie. Dit onderzoek is in december afgerond. Besloten is dat de financieel administratieve processen ook in de toekomst door BWB uitgevoerd zullen worden. We ondersteunen het verbeterplan van de financiële afdeling van BWB om de dienstverlening te verbeteren. We verwachten dat dit in 2023 leidt tot de beoogde procesverbetering en – beheersing. In 2023 bepalen we vervolgens ook wat een passend moment is om de invoering van de verplichtingenadministratie alsnog plaats te laten vinden.

Voor de perspectiefnota maakten we een doorrekening van de verwachte kosten. Daarbij hielden we rekening met demografische ontwikkelingen en verwachte prijsstijgingen. We stelden geen uitgebreide lange termijn financiële scenario’s op (mede door het uitblijven van noodzakelijke informatie vanuit het Rijk). In het eerste kwartaal 2023 onderzoeken we de lange termijn financiële scenario's. De uitkomsten ervan nemen we mee in de perspectiefnota 2024.

Het onderzoek naar kerngericht begroten en het onderzoek naar de nieuwe programmabegroting liepen via een parallelspoor. Het college startte het onderzoek naar kerngericht begroten in het derde kwartaal. De auditcommissie startte in september met de evaluatie van de huidige programma indeling. In het vierde kwartaal startte de verkenning van de belangrijke thema’s voor de programmabegroting. In het eerste kwartaal van 2023 komen de resultaten van beide onderzoeken samen in de uitwerking van scenario’s voor de nieuwe programma indeling. De auditcommissie maakt op basis daarvan een voorstel voor de gemeenteraad. De definitieve vaststelling door de gemeenteraad verwachten we in april 2023.

Doordat de start van het project  samenviel met het afronden van het coalitieakkoord en het opstellen van het college uitvoeringsprogramma is de start vertraagd. Zoals hiervoor vermeld, verwachten wij de vaststelling van de nieuwe programma indeling door de gemeenteraad in april 2023.